একাদশ-দ্বাদশ শ্রেণির গাইড
ফিন্যান্স ব্যাংকিং ও বিমা
দ্বিতীয় পত্র
অধ্যায়-০৭: ব্যাংক তহবিলের উৎস ও ব্যবহার
জ্ঞানমূলক প্রশ্ন-উত্তর
প্রশ্ন ১। ব্যাংক তহবিল কী?
উত্তর : ব্যবসায়িক প্রয়োজনে নিজস্ব বা বাইরের বিভিন্ন উৎস থেকে ব্যাংক যে অর্থ সংগ্রহ করে তার সমষ্টিকে ব্যাংক তহবিল বলে।
প্রশ্ন ২। সংরক্ষিত মুনাফা কী?
উত্তর : কোম্পানির অর্জিত আয়ের যে অংশ ভবিষ্যৎ বিনিয়োগ বা ব্যবসায় সম্প্রসারণের জন্য অবন্টিত রাখে তাকে সংরক্ষিত মুনাফা বলে।
প্রশ্ন ৩। প্রত্যয়পত্র কী?
উত্তর : প্রত্যয়পত্র হলো এমন একটি দলিল যা দ্বারা ব্যাংক কোনো ব্যক্তিকে তার পাওনা পরিশোধের নিশ্চয়তা দেয়।
প্রশ্ন ৪। ব্যাংক তহবিল কী?
উত্তর : ব্যবসায়িক প্রয়োজনে নিজস্ব বা বাইরের বিভিন্ন উৎস থেকে ব্যাংক যে অর্থ সংগ্রহ করে তার সমষ্টিকে ব্যাংক তহবিল বলে।
একাদশ-দ্বাদশ শ্রেণির গাইড
ফিন্যান্স ব্যাংকিং ও বিমা
দ্বিতীয় পত্র
অধ্যায়-০৭: ব্যাংক তহবিলের উৎস ও ব্যবহার
অনুধাবনমূলক প্রশ্ন-উত্তর
প্রশ্ন ১। ঋণ মঞ্জুরের কালে গ্রাহকের চরিত্র বিবেচনা করতে হয় কেন? ব্যাখ্যা কর।
অথবা, ঋণ মঞ্জুরে গ্রাহকের চরিত্র গুরুত্বপূর্ণ বিবেচ্য বিষয় কেন? ব্যাখ্যা কর।
উত্তর: ঋণের অর্থ ফেরত পাওয়ার নিশ্চয়তার জন্য ব্যাংক ঋণ মঞ্জুরে ঋণগ্রহীতার চরিত্র বিবেচনা করে।
ব্যাংক ঋণ মঞ্জুরের ক্ষেত্রে বিভিন্ন বিবেচনার পাশাপাশি গ্রাহকের চরিত্র অধিকতর গুরুত্বসহকারে বিচেনা করে। কারণ অনেক গ্রাহক আছে যাদেও অর্থিক সামর্থ্য থাকলেও ব্যাংক ঋণ ফেরত দিতে চায় না; বরং নানান অজুহাত তুলে ব্যাংককে বিপদে ফেলে। ফলে ব্যাংক ক্ষতিগ্রস্ত হয়। যে কারণে ঋণ মঞ্জুরের ক্ষেত্রে ব্যাংক ঋণগ্রহীতার অতীত লেনদেন রেকর্ড ঋণ ফেরত দানের ও তার জবাবদিহির মানসিকতা ইত্যাদি চারিত্রিক বিষয়গুলো বিচেনা কর থাকে। যেন গ্রাহক ব্যাংক ঋণকে দুর্দশাগ্রস্ত ঋণে পরিণত করতে না পারে। ঋণ মঞ্জুর ও গ্রাহকের চরিত্র গুরুত্বপূর্ণ বিবেচ্য বিষয়।
প্রশ্ন ২। অতিরিক্ত জামানত কেন গ্রহণ করা হয়?
উত্তর : ব্যাংক তার ঋণের অর্থ ফেরত পওয়ার অধিকতর নিশ্চয়তা লাভের জন্য স্বাভাবিক জামানতের বাইরেও কোনো জামানত রাখলে তাকে অতিরিক্ত জামানত বলে। অতিরিক্ত জামানতকে সহযোগী জামানত হিসেবে গণ্য করা হয়। মূল জামানত থেকে ঋণের অর্থ আদায় সম্ভব না হলেই শুধু অতিরিক্ত জামানত থেকে অর্থ আদায়ের চেষ্টা করা হয়।এরুপ জামানত অতিরিক্ত সতর্কতা হিসেবেই ব্যাংক সংরক্ষণ করে।এতে ব্যাংকের ঋণের অর্থ ফেরত পাওয়ার সম্ভাবনা বৃদ্ধি পায়। তাই বলা যায়, মূলতব্যাংক তার ঋণের অর্থ ফেরত পাওয়ার অধিকতর নিশ্চয়তা লাভের জন্যেই অতিরিক্ত জামানত গ্রহণ করে।
প্রশ্ন ৩। “অর্থের গতিশীলতা বিনিময়ের মাধ্যমগুলোর ওপর অনেকাংশে নির্ভরশীল”- ব্যাখ্যা কর।
উত্তর : বিনিময়ের মাধ্যম ছাড়া পরিপূর্ণভাবে অর্থের গতিশীলতা আসে না। ব্যাংক নোট ও ধাতব মুদ্রা, চেক, পে-অর্ডার, ব্যাংক ড্রাফট, ক্রেডিট কার্ড, ভ্রমণকারীর চেক, প্রত্যয়নপত্র ইত্যাদি ইস্যু করে। এ সকল বিনিময় মাধ্যম আর্থিক লেনদেরকে অত্যন্ত সহজ করে। ফলে জনগন অতিসহজেই তাদেও লেনদেন নিষ্পত্তি করতে পারে। এতে লেনদেন গতিশীলতা বৃদ্ধি পায়। ফলে দেশে অর্থনৈতিক লেনদেন পরিমানণ বৃদ্ধি পায় ও উন্নয়ন ত্বরান্বিত হয়। তাই বলা যায়, অর্থের গতিশীলতা বিনিময়ের মাধ্যমগুলোর ওপর অনেকাংশে নির্ভরশীল।
প্রশ্ন ৪। ঋণের জামানত বলতে কী বোঝ?
উত্তর : ঋণ পরিশোধের নিশ্চয়তার জন্য ঋণগ্রহীতা যে ব্যক্তিক বা অব্যক্তিক গ্যারান্টি প্রদান করে তাকেই ঋণের জামানত বলে।
সাধারণত কোনো গ্রাহক যখন ব্যাংকে ঋণ গ্রহণ করতে চায় তখন ব্যাংক ঐ ঋণের বিপেরীতে কোনো ব্যক্তিক বা কোনো সম্পত্তির গ্যারান্টি চায় আর এ গ্যারান্টি প্রদান করাকে ঋণের জামানত বলে।
প্রশ্ন ৫। ঋণ বিশ্লেষণ বলতে কী বোঝায়?
উত্তর : আমানতকারীদের সম্পদ সম্পর্কিত ঝুকি নিরসন করার জন্য যে বিশ্লেষণ করা হয়, তাকে ঋণ বিশ্লেষণ বলে। মূলত প্রত্যয়ণপত্রের মাধ্যে ম ব্যাংক আমদানিকারকের ্আর্থিক সচ্ছলতা সম্বন্ধে সনদ প্রদান করে থাকে। ঋণ বিশ্লেষণের মাধ্যমে ব্যাংক ঋণের বৈশিষ্ট্য সম্পর্কে জানা যায়। ঋণকৃত অর্থ ফেরত পাওয়ার ঝুকি কমাতে ব্যাংককে এবং গ্রাহককে ঋণ বিশ্লেষণ করতে হয়।
গ ও ঘ (গুরুত্বপূর্ণ টপিক)
প্রশ্নের ধরণ
✯ ব্যাংক তহবিলের দীর্ঘমেয়াদি উৎসসমূহ সম্পর্কে আলোচনা করো।
✯ ব্যবসা-বাণিজ্যের প্রসারে ব্যাংক ঋণের ভূমিকা তুলে ধরো।
✯ ঋণ মঞ্জুরের ক্ষেত্রে ব্যাংকের বিবেচ্য বিষয়সমূহ বর্ণনা করো।
✯ জমাতিরিক্ত ঋণ সম্পর্কে ধারণা দাও।
✯ সাধারণ ঋণ বা ধার সম্পর্কে ধারণা দাও।
✯ ‘ধার অপেক্ষা নগদ ঋণ অধিক নিরাপদ’ - ব্যাখ্যা করো।
✯ ব্যক্তিক জামানত সম্পর্কে ধারণা দাও।
✯ অব্যক্তিক জামানত সম্পর্কে ধারণা দাও।
✯ ঋণের জামানতের প্রয়োজনীয়তা আলোচনা করো।
একাদশ-দ্বাদশ শ্রেণির গাইড
ফিন্যান্স ব্যাংকিং ও বিমা
দ্বিতীয় পত্র
অধ্যায়-০৭: ব্যাংক তহবিলের উৎস ও ব্যবহার
বহুনির্বাচনি প্রশ্ন-উত্তর
১। ব্যাংক শেয়ার বাজারে নিজের শেয়ার বিক্রির মাধ্যমে কোন ধরনের তহবিল গঠন করে ?
ক. স্বল্পমেয়াদি
খ. দীর্ঘমেয়াদি✓
গ. মধ্যমেয়াদি
ঘ. ব্যাংক তহবিল
২। হাইপোথিকেশনের সম্পত্তি দখল কার নিকট থাকে ?
ক. ঋণদাতার নিকট
খ. ঋণগ্রহীতার নিকট✓
গ. ঋণদাতার মালিকানায়
ঘ. সরকারের মালিকানায়
৩। ব্যাংক তহবিলের নিজস্ব উৎস কোনটি ?
ক. আমানত খাতে প্রাপ্ত অর্থ
খ. অ-দাবিকৃত লভ্যাংশ✓
গ. বিশেষ সঞ্চয় প্রকল্পের অর্থ
ঘ. ডিপোজিট পেনশন স্কিমের অর্থ
৪। শিক্ষা ব্যয় নির্বাহ কোন ধরনের ঋণ ?
ক. বাণিজ্যিক দলিল ঋণ
খ. অবাণিজ্যিক ঋণ✓
গ. বাণিজ্যিক ঋণ
ঘ. অবাণিজ্যিক দলিল ঋণ
৫। জামানতকৃত সম্পত্তি ব্যাংক কর্তৃক তার নিজ দখলে রাখার অধিকারকে কী বলে?
ক. পূর্বস্বত✓
খ. পণ্যবন্ধক
গ. সাধারণ বন্ধক
ঘ. ভোগ বন্ধক
৬। বাণিজ্যিক ব্যাংক-কে যে মেয়াদি ঋণদান থেকে বিরত থাকা উচিত ?
ক. স্বল্পমেয়াদি
খ.দীর্ঘমেয়াদি✓
গ. মধ্যমেয়াদি
ঘ. বছর মেয়াদি
৭। ঋণ দানের ক্ষেত্রে কোন খাতকে সবচেয়ে উপযুক্ত খাত হিসেবে বিবেচনা করা যায় ?
ক. সেবামূলক খাত
খ. সামাজিক উন্নয়ন খাত
গ. আমদানি খাত
ঘ. বিনিয়োগের খাত✓
৮। ঋণদানের সময় ব্যাংক কোন নীতিটির ওপর অধিক গুরুত্বারোপ করে ?
ক. তারল্য✓
খ. সেবা
গ. ঋণগ্রহীতার চরিত্র
ঘ. দক্ষতা
৯। ঋণগ্রহীতার কোন বৈশিষ্ট্য না থাকলে তাকে ঋণ মঞ্জুর করা অনুচিত ?
ক. সামাজিক মর্যাদা
গ. ব্যাক্তিগত গুনাবলি
গ. সামাজিক সুনাম ও সততা✓
ঘ. প্রাতিষ্টানিক স্বকিৃতি
১০। পৃথক ঋণ হিসাবের মাধ্যমে নি¤েœর কোনটি ইস্যু করা হয় ?
ক. নগদ ঋণ
খ. জমাতিরিক্ত ঋণ
গ. ধার✓
ঘ. চাহিবামাত্র দেয় ঋণ
১১। শিল্প প্রতিষ্ঠায় একজন ব্যবসায়ীর প্রথম কোন ধরনের ঋণ কাম্য ?
ক. ধার✓
খ. নগদ ঋণ
গ. দলিল ঋণ
ঘ. জমাতিরিক্ত ঋণ
১২। নিচের কোন জামানতে মূল্যের স্থিতিশীলতা সর্বাধিক ?
ক. শেয়ার✓
খ. স্বর্ণ
গ. ব্যবসায়িক পণ্য
ঘ. জমি
১৩। কোনটির নিশ্চয়তা বিধান সম্ভব ?
ক. আমানতের
খ. ঋণের
গ. সুদের
ঘ. মুনাফার
১৪। ব্যাংকে ঋণ প্রদানের সময় জামানত গ্রহণ করলে কোন ধরনের ঝুঁকি থেকে রক্ষা পেতে পারে ?
ক. সুঋণ
খ. কুঋণ✓
গ. আমানতি
ঘ. জামানতি
১৫। কিসের বিপরীতে ব্যাংক সাধারণত দীর্ঘমেয়াদি ঋণ দেয় ?
ক. স্থায়ী সম্পত্তি✓
খ. স্থাবর সম্পত্তি
গ. অস্থাবর সম্পত্তি
ঘ. পৈত্রিক সম্পত্তি
১৬। রিমন নতুন একটা শিল্প প্রতিষ্ঠান গড়ে তুলতে চায়।তার জন্য প্রাথমিক পর্যায়ের কোন ধরনের ঋণ উত্তম ?
ক. ধার✓
খ. নগদ ঋণ
গ. জমাতিরিক্ত ঋণ
ঘ. দলিলি ঋণ
১৭। আবেদনকৃত সম্পত্তি ব্যাংকের নিজের দখলে রাখার অধিকারকে কী বলে ?
ক. পূর্বস্বত্ব
খ. দখলহীন বন্ধক
গ. স্থায়ী বন্ধক
ঘ. ভাসমান বন্ধক
১৮। লিখিত ও নিবন্ধনকৃত বন্ধক কোনটি ?
ক. পূর্বস্বত্ব
খ. দখলহীন বন্ধক
গ. স্থায়ী বন্ধক
ঘ. ভাসমান জামানত✓
১৯। অব্যক্তিক জামানতের গ্রহণযোগ্যতা নির্ভর করে কোনটির উপর ?
ক. বিক্রয় যোগ্যতা
খ. সম্পদের মালিকানার দায়মুক্ততা✓
গ. মালিকানার ত্রæটি
ঘ. সামাজিক মর্যাদা
২০। কোন ব্যাংক জামানত ছাড়াই ঋণ দেয় ?
ক. ব্রাক ব্যাংক
খ. কৃষি ব্যাংক
গ. সোনালি ব্যাংক
ঘ. গ্রামীন ব্যাংক✓
২১। ঋণদানের সময় ব্যাংক কোনটির ওপর অধিক গুরুত্বারোপ করে ?
ক. সেবা
খ. দক্ষতা
গ. তারল্য
ঘ. ঋণগ্রহীতার চরিত্র✓
২২। ব্যাংকের অগ্রিম প্রকারভেদের মধ্যে পড়ে-
i. ধার
ii. নগদ ঋণ
iii. জমাতিরিক্ত ঋণ
নিচের কোনটি সঠিক ?
(ক) i ও ii (খ) i ও iii (গ) ii ও iii (ঘ) i, ii ও iii✓
২৩। ঋণ প্রদানকালে কোম্পানি বিবেচনায় বিবেচ্য হলো-
i. তারল্য
ii. নিরাপত্তা
iii. চরিত্র
নিচের কোনটি সঠিক ?
(ক) i ও ii✓ (খ) i ও iii (গ) ii ও iii (ঘ) i, ii ও iii
►নিচের উদ্দীপকটি পড়ে ২৪ ও ২৫ নং প্রশ্নের উত্তর দাও।
ইউনি ব্যাংক একটি কৌশল অবলম্বন করে ঋণ প্রস্তাবকে বিভিন্ন দৃষ্টিকোন হতে যাচাই-বাছাই করে ব্যাংকে ঋণের ঝুকি পূর্বানুমান করতে পারে। এতে ঋণের অনুমোদন সিদ্ধান্ত নেয়া সহজ হয়।এ ঋণ বিশ্লেষণে ব্যাংকে সম্ভাব্য ঋণগ্রহীতার কিছু গুরুত্বপূর্ণ বিষয় বিবেচনা করে থাকে।
২৪। ইউনি ব্যাংক কোন কৌশল অবলম্বন করে ব্যাংক ঋণের ঝুঁকি পূর্বানুমান করতে পারে ?
ক. ঋণ বিশ্লেষণ✓
খ. ঋণ নীতি নির্দেশক
গ. ঋণ ঝুকি গ্রেড
ঘ. ঋণ ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা নীতি
২৫। ঋণ বিশ্লেষণ এ ব্যাংকটি সম্ভাব্য ঋণগ্রহীতার যেসব দিক বিবেচনা করে তা হলো-
i. আর্থিক সচ্ছলতা
ii. ঋণ ফেরতদানের অভ্যাস
iii. ব্যবসায়িক সুনাম
নিচের কোনটি সঠিক ?
(ক) i ও ii✓ (খ) i ও iii (গ) ii ও iii (ঘ) i, ii ও iii